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Éléments transversaux au programme |
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Autorisations d’engagement |
Crédits de paiement |
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Numéro et intitulé de l’action |
Dépenses |
Autres |
Total |
Dépenses |
Autres |
Total |
|||||||||
|
01 |
Pilotage, modernisation et activités numériques |
33 272 782 |
47 804 787 |
81 077 569 |
33 272 782 |
42 613 311 |
75 886 093 |
||||||||
|
02 |
Promotion et distribution des publications |
7 983 228 |
9 333 458 |
17 316 686 |
7 983 228 |
9 403 458 |
17 386 686 |
||||||||
|
Total hors résultat d’exploitation et variation du fonds de roulement |
41 256 010 |
57 138 245 |
98 394 255 |
41 256 010 |
52 016 769 |
93 272 779 |
|||||||||
|
Dépenses de personnel |
|
|
|
|
Emplois (ETPT) |
Crédits |
||
|
Catégorie d’emploi |
Plafond autorisé |
Demandés |
Variation |
Demandés |
|
Catégorie A+ |
7 |
5 |
-2 |
914 833 |
|
Catégorie A |
121 |
131 |
+10 |
10 144 032 |
|
Catégorie B |
82 |
76 |
-6 |
4 802 088 |
|
Catégorie C |
196 |
180 |
-16 |
10 516 277 |
|
Contractuels |
48 |
47 |
-1 |
2 465 739 |
|
Total |
454 |
439 |
-15 |
28 842 969 |
évolution des emplois
|
|
|
(en ETP) |
||
|
Catégorie d’emploi |
Entrées |
Sorties |
dont départs |
Schéma d’emplois du programme |
|
Catégorie A+ |
|
2 |
|
-2 |
|
Catégorie A |
11 |
1 |
|
10 |
|
Catégorie B |
|
6 |
|
-6 |
|
Catégorie C |
|
16 |
3 |
-16 |
|
Contractuels |
|
1 |
|
-1 |
|
Total |
11 |
26 |
3 |
-15 |
effectifs et activités des services
Répartition du plafond d’emplois par service
|
Service |
ETPT |
|
Administration centrale |
439 |
|
Services déconcentrés |
|
|
Services à l’étranger |
|
|
Autres |
|
|
Total |
439 |
Le plafond d’emplois de 439 ETPT demandé pour le programme 624 représente respectivement 278 ETPT pour l’ex-programme 621 (DJO) et 161 ETPT pour l’ex-programme 622 (DDF), soit une suppression de 15 ETPT au total, dont 11 pour l’ex-DJO et 4 pour l’ex-DDF.
Pour l’ex-DJO, comme pour le programme 623, cette suppression combine deux éléments : le non remplacement des agents partis dans le cadre de la cessation anticipée d’activités (plan CAAPAT- 2077/2011) et la poursuite de la baisse du recours aux CDD, engagée en 2009. Cette baisse apparente de -11 ETPT est en réalité supérieure, 8 ETPT de la DGME ayant été transférés à la DJO en application de la convention tripartite DGME/DJO/DDF. Au total, programmes 623 et 624 confondus, l’ex-DJO prévoit un effectif de 555 ETPT, contre 588 en 2009.
Pour l’ex-DDF, la suppression de -4 ETPT concerne un poste de directeur et un poste de sous-directeur, dans le cadre de la réorganisation liée à la nouvelle direction unique, (-2 ETPT de catégorie A+) ainsi que des départs divers (-1 catégorie C, -1 contractuel). Au total, tous programmes confondus, l’ex-DDF prévoit un effectif de 343 ETPT, contre 385 en 2009.
Ce gain important en productivité – malgré l’entrée des salariés de la DGME – montre la volonté de la nouvelle direction de commencer une évolution structurelle en profondeur, dont les effets devraient pleinement se faire sentir à l’horizon 2012 et pour lesquels, en accord avec la Direction du Budget, le principe de l’harmonisation des rémunérations entre les agents de la DDF et ceux de la DJO, pour les agents exerçant des fonctions comparables, a abouti à l’inscription d’une provision de 555K€ au programme 624 (sur 1,3M€ réservés globalement au niveau du budget annexe pour cette mesure).
NB : la comparaison des coûts par catégorie entre les agents des deux directions s’est faite sur des bases comparables, à savoir, pour l’ex-DJO, sur la base des dépenses de personnels n’incluant pas les coûts de dépenses spécifiques « hors plafond d’emplois » : allocations de départs anticipés, charges de la caisse des pensions.
Ainsi, le coût toutes catégories d’emplois confondues est de 28 842 968€ ; à ce coût direct doit être ajouté la somme de 12 413 040€, charges hors plafond d’emplois, pour aboutir au total des dépenses de personnels du programme de 41 256 010€.
Répartition du plafond d’emplois par ACTION
|
Numéro et intitulé de l’action / sous-action |
ETPT |
|
|
01 |
Pilotage, modernisation et activités numériques (nouveau) |
304 |
|
02 |
Promotion et distribution des publications (nouveau) |
135 |
|
Total |
439 |
|
Éléments salariaux
|
Principaux facteurs d’évolution de la masse salariale hors CAS Pensions |
(en millions d’euros) |
|
Socle Exécution 2009 retraitée |
38,6 |
|
Prévision Exécution 2009 hors CAS Pensions |
38,6 |
|
Changements de périmètre du programme 2010/2009 |
|
|
Débasage/rebasage dépenses non reconductibles |
|
|
Impact du schéma d'emplois |
-1,2 |
|
EAP schéma d'emplois 2009 |
|
|
Schéma d'emplois 2010 |
-1,2 |
|
Mesures catégorielles |
0,6 |
|
Mesures générales |
0,3 |
|
EAP augmentation du point d'indice 2009 |
|
|
Augmentation du point d'indice en 2010 |
0,3 |
|
GIPA |
|
|
Mesures bas salaires |
|
|
GVT solde |
0,5 |
|
GVT positif |
0,6 |
|
GVT négatif |
-0,1 |
|
Autres |
0,5 |
|
Total |
39,2 |
La masse salariale hors CAS Pension du programme 624 (38,6 M€) présente un montant plus important, à effectifs relativement similaires, que celui du programme 623 (31,4 M€). En effet, ce programme retranscrit les charges communes spécifiques de rémunérations de l’ex DJO : allocations et indemnités des agents entrés dans le dispositif de départs anticipés (CAAPAT), charges de la Caisse de pension, notamment.
Ce poste fait l’objet d’une variation estimée de 0.5 M€ entre 2009 et 2010 (ligne « autres mesures » du tableau ci-dessus).
Mise à part cette particularité, les dépenses de personnels du programme 624 connaissent le même type d’évolution que celles du programme 623.
En premier lieu, la baisse (-1.2M€) liée au schéma d’emploi est la plus importante. Elle correspond à –15 ETPT, qui se décomposent en 11 entrées et 26 suppressions d’emplois, dont 3 départs en retraite non remplacés. Jointe à la baisse des effectifs et de la masse salariale constatée au programme 623, elle porte donc à –75 ETPT l’évolution du schéma d’emplois de la nouvelle direction pour 2010, et –4,8 M€ la masse financière correspondante.
Comme pour le programme 623 a été inscrite une mesure d’harmonisation des salaires (0,6 M€) qui, additionnée à celle de 0,7 M€ du programme 623, porte à 1,3 M€ le total de cette mesure, destinée à combler progressivement le différentiel de rémunération des agents de la DDF par rapport à ceux de la DJO.
Une mesure générale d’augmentation de 0,73% est prévue pour l’indice Fonction publique et de 1% pour le coefficient Presse parisienne, soit 0.3 M€.
Les mesures d’avancement aboutiraient à un GVT positif de 0.6M€, tandis que le différentiel entrant/sortant aboutirait à un GVT négatif de –0.1 M€.
Au total, la masse salariale hors CAS pension se situerait pour 2010 à 39,2 M€ ; jointe au CAS pension (2 M€), elle représente 41,3 M€, montant total du titre 2 pour le programme 624.
Le montant total du titre 2 pour l’ensemble du budget annexe est donc de 72,6 M€.
COTISATIONS SOCIALES ET
CONTRIBUTIONS EMPLOYEURS POUR LES PENSIONS
|
|
LFI 2009 |
Prévision 2010 |
|
Contributions d’équilibre au CAS Pensions |
2 071 942 |
2 049 458 |
|
Civils (y.c. ATI) |
2 071 942 |
2 049 458 |
|
Militaires |
|
|
|
Ouvriers d’État (subvention d'équilibre FSPOEIE) |
|
|
|
Autres (Cultes et subvention exceptionnelle) |
|
|
|
Cotisation employeur FSPOEIE |
|
|
Le taux du CAS Pension appliqué pour 2010 est de 62, 47% conformément à la circulaire de la Direction du Budget en date du 11 août 2009.
Suivi des crédits de paiement associés à la consommation des autorisations d’engagement |
|
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|
AE
(1) |
|
|
|
CP
(2) |
|
|
|
|
94 651 056 |
|
|
|
95 480 018 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Engagements
sur années antérieures non couverts par des paiements |
AE
demandées |
|
CP
demandés |
CP
demandés |
Total
des CP demandés |
|
Prévision
du solde des engagements |
|
15 341 360 |
98 394 255 |
|
14 512 398 |
78 760 381 |
93 272 779 |
|
19 633 874 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Estimation
des CP 2011 sur engagements |
|
|
|
|
|
|
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|
3 104 885 |
|
|
|
|
|
|
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|
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|
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|
|
|
|
|
|
Estimation
des CP 2012 sur engagements |
|
|
|
|
|
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|
|
2 041 765 |
|
|
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Estimation
du montant maximal de CP nécessaires après 2012 |
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14 487 224 |
* Cette case n’a pas vocation à correspondre à un calcul théorique de la tranche des CP 2010 pouvant couvrir les engagements sur années antérieures non couverts par des paiements au 31/12/2009.
** Ces données constituent un calcul arithmétique maximal ne prenant pas en compte les désengagements de crédits rendus nécessaires en gestion.
Les restes à payer au 31/12/2010 concernent essentiellement les projets suivants :
- le projet de refonte du système de bases de données juridiques dont l'opération a été lancé dès 2004. Le montant total de l'opération est estimé à 6 M€. Les consommations de CP ont été de 4,89 M€ en 2008 et sont estimées à 421 774 € en 2009, 200 000 € en 2010, 2011 et 2012, puis à 120 000 € en 2013.
- le projet de progiciel de gestion intégré dont l'opération a été lancé en 2008. Son montant total estimé est de 2 830 000 €. Les consommations de CP s'élèvent à 479 716 € au 31/12/2008 et sont estimées à 889 110 € en 2009, 800 000 € en 2010 et le solde en 2011.
Le solde des restes à payer concerne des opérations de fonctionnement pluriannuelles.
Justification par action
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action n° 01 : Pilotage, modernisation et activités numériques |
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Dépenses |
Hors
dépenses |
Total |
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Autorisations d’engagement |
33 272 782 |
47 804 787 |
81 077 569 |
|
Crédits de paiement |
33 272 782 |
42 613 311 |
75 886 093 |
|
éléments de la dépense par nature |
|
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ACHATS ET SERVICES EXTÉRIEURS
Les crédits de fonctionnement « achats et services extérieurs » s’élèvent à 39 962 306€ en autorisations d’engagement (AE) et à 37 029 628€ en crédits de paiement (CP). Les dépenses couvrent :
Les dépenses de sous-traitance SACIJO pour 20 964 000 € en AE et en CP. Elles comprennent les dépenses liées aux effectifs mutualisés au département des systèmes d’information (5 890 000€ en AE et en CP) ainsi que celles liées aux plans de départs anticipés (5 447 000€ en AE et en CP), à la caisse de retraite (9 627 000€ en AE et en CP).
Les dépenses informatiques pour 8 663 072€ en AE et 5 899 093€ en CP. Elles se décomposent notamment en prestations de services informatiques (3 169 586€ en AE et 2 538 976€ en CP) comprenant l’hébergement Légifrance pour 2 050 000€ en AE et 850 000€ en CP°; en dépenses pour les applications (4 171 158 € en AE et 2 004 718€ en CP) incluant la refonte du système de production des bases de données juridiques implanté à la DJo et les réalisations du site internet Légifrance pour 1 800 000€ en AE et 600 000€ en CP.
La formation professionnelle pour 1 193 420 en AE et en CP.
La collecte des annonces pour 1 140 400€ en AE et 980 700€ en CP.
Des dépenses concernant le marché « 39-39 » pour 1 million d’euros en AE et en CP.
Le nettoyage des locaux pour 500 000€ en AE et en CP.
Divers achats non stockés de fournitures consommables pour 605 000€ en AE et en CP dont 400 000€ de fournitures de bureau.
De la sous-traitance diverse pour 600 000€ en AE et en CP.
Des achats non stockés de matières et fournitures pour 368 000€ en AE et en CP.
Des achats de marchandises revendues en l’état pour 400 000€ en AE et en CP.
Des locations de matériels pour 241 000€ en AE et 202 000€ en CP.
Les subventions aux associations pour 412 710€ en AE et en CP.
Les frais d’affranchissement pour 301 000€ en AE et en CP.
Des frais d’actes et de contentieux pour 375 000€ en AE et en CP.
Le solde des dépenses de 3 198 704€ en AE et de 3 228 705€ en CP est constitué de diverses dépenses dont des études, des frais téléphoniques, des frais de mission, des frais de documentation, des contrats d’entretien.
AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE
Les crédits de charges de gestion courante s’élèvent à 1 383 981 en AE et à 1 167 141 en CP. Les dépenses couvrent les redevances, concessions, brevets et licences.
CHARGES EXCEPTIONNELLES
Les charges exceptionnelles sont estimées à 86 500€ dont 60 000€ destinés aux pénalités sur marchés.
dépenses d’investissement
Les investissements s’élèvent à 6,37 millions d’euros en autorisations d’engagement (AE) et à 4,33 millions d’euros en crédits de paiement (CP) qui se répartissent à hauteur de 3,3 millions d’euros en AE et 3,265 millions d’euros sur des projets informatiques et à hauteur de 3,01 millions d’euros en AE et 1 million d’euros en CP sur des travaux à Aubervilliers et au CIRA de Metz .
Les projets informatiques concernent à la fois le domaine éditorial, la gestion et l’infrastructure globale informatique avec :
- la poursuite de l’opération « BDJ : refonte du système de bases de données juridiques » pour la prise en compte des évolutions du site Légifrance. Le montant total de l’opération est estimé à 6 millions d’euros dont 0,6 million en AE et 0,2 million en CP sur 2010 ;
- la 2è année de la prise en charge de la maintenance applicative de SOLON version 1 (système d’organisation en ligne des opérations normatives, transféré en 2009 depuis la DGME) pour 45 000€ en CP.
- Le démarrage de l’opération SOLON version 2 dont le montant est estimé à 1 300 000€ en AE sur 2010 et réparti en CP sur 2010 et 2011 à hauteur respectivement de 970 000€ et 330 000€. Cette opération est destinée à la refonte de la première version de SOLON.
- La maintenance et le suivi de la NPPE (nouvelle plate-forme de production éditoriale). Cette nouvelle opération prend le relais de l’opération de mise en place de ce projet. Le montant est estimé à 1 million d’euros dont 0,85 million en CP en 2010 et le solde en 2011.
- La poursuite du projet de progiciel de gestion intégré (PGI) avec la fin de la 1ère tranche et le début de la 2è tranche sur 2009. Cette opération commencée en 2008 et devant se terminer en 2011, est estimée à 2,83 millions d’euros dont 0,8 million en CP sur 2010. Elle aboutira à la mise en place d’un outil de gestion financière, comptable et commercial intégré de la nouvelle entité.
À tous ces projets d’envergure, s’ajoute une opération annuelle de 60 000€ en AE et en CP destinés à la comptabilisation en investissements de divers matériels et mobiliers.
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action n° 02 : Promotion et distribution des publications |
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Dépenses |
Hors
dépenses |
Total |
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Autorisations d’engagement |
7 983 228 |
9 333 458 |
17 316 686 |
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Crédits de paiement |
7 983 228 |
9 403 458 |
17 386 686 |
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éléments de la dépense par nature |
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ACHATS ET SERVICES EXTÉRIEURS
Les crédits de fonctionnement « achats et services extérieurs » s’élèvent à 9 304 558 € en autorisations d’engagement (AE ) et à 9 374 558€ en crédits de paiement (CP). Les dépenses couvrent :
Les frais d’affranchissement des journaux et périodiques pour 5 139 108€ en AE et en CP.
Les dépenses de sous-traitance pour 538 000€ en AE et en CP. Elles comprennent les dépenses de sous-traitance de la SACIJO pour 378 000€ en AE et en CP correspondant aux dépenses liées à l’effectif de la SACIJO mutualisé dans le département « développement commercial, nouveaux services ».
Les achats de documents revendus en l’état pour 870 000€ en AE et 940 000€ en CP.
Les frais de publicités, foires et exposition pour 965 000€ en AE et en CP.
Le solde des dépenses de 1 792 450€ en AE et en CP est constitué de diverses dépenses dont de la documentation (674 000€), des collaborations diverses (1 100 000€), des frais de mission, des frais de colloques et séminaires.
AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE
Les crédits de fonctionnement « autres charges de gestion courante » s’élèvent à 28 900 € en autorisations d’engagement et en crédits de paiement. Elles couvrent les dépenses de droits d’auteurs pour 26 000€ ainsi que les redevances, concessions, brevets, licences pour 2 900€.